第1節(jié)重要提示
本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證季度報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。
所有董事均已出席董事會(huì)會(huì)議審閱本季度報(bào)告。
公司負(fù)責(zé)人鮑文東、主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人李洪斌、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人王賢欽聲明季度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
第二節(jié)主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及股東變動(dòng)
一、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
公司是否因會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正而追溯調(diào)整或重述以前年度會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)？
□是√否。
■
非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額
√適用□不適用
單位:元
■
對(duì)于公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告1號(hào)》界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告1號(hào)》列為經(jīng)常性損益項(xiàng)目的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，應(yīng)說明原因。
□適用√不適用。
本報(bào)告期內(nèi)，本公司未將公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告1號(hào)所列的非經(jīng)常性損益定義為經(jīng)常性損益。
二。報(bào)告期末股東總數(shù)及前十名股東持股情況說明
1.表決權(quán)恢復(fù)后的普通股股東和優(yōu)先股股東數(shù)量及前10名股東持股情況表。
單位:股份
■
公司前10名普通股股東和前10名無限售條件普通股股東在報(bào)告期內(nèi)是否進(jìn)行了協(xié)議回購交易？
□是√否。
公司前10名普通股股東和前10名無限售條件普通股股東在報(bào)告期內(nèi)未進(jìn)行協(xié)議回購交易。
2.公司優(yōu)先股股東總數(shù)及前10名優(yōu)先股股東持股情況表
□適用√不適用。
第三節(jié)重要事項(xiàng)
一、報(bào)告期內(nèi)主要會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目和財(cái)務(wù)指標(biāo)的變化及原因。
√適用□不適用
(一)報(bào)告期內(nèi)總體運(yùn)行情況
備注:營(yíng)業(yè)收入本期較上年同期增長(zhǎng)12.32%，主要系主營(yíng)產(chǎn)品銷量增加所致。本期鍺系列產(chǎn)品(不含鍺鏡片)銷售金額較上年同期增長(zhǎng)38.49%。量?jī)r(jià)變化:量?jī)r(jià)齊升的產(chǎn)品為太陽能電池用鍺芯片；同量同價(jià)下降的產(chǎn)品是鍺單晶；量?jī)r(jià)齊升的產(chǎn)品是熔融鍺和光纖四氯化鍺；降價(jià)的產(chǎn)品是鍺鏡片；
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)、歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)均為本期虧損。這些指標(biāo)的變化與營(yíng)業(yè)收入的變化成反比，主要是本期銷售的主要產(chǎn)品價(jià)格大幅下降，大量以前年度采購的高價(jià)原材料用于本期生產(chǎn)。此外，由于去年底大量工程項(xiàng)目竣工并表，本期折舊費(fèi)用大幅增加，導(dǎo)致成本大幅增加，毛利率大幅下降。
(二)會(huì)計(jì)報(bào)表金額變動(dòng)超過30%的主要項(xiàng)目及原因
1.資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目
增減原因:①貨幣資金期末數(shù)較期初數(shù)減少37.46%，主要系本期歸還金融機(jī)構(gòu)及非金融機(jī)構(gòu)貸款所致；
②應(yīng)收票據(jù)期末數(shù)較年初數(shù)減少48.21%，系票據(jù)到期承兌貼現(xiàn)所致；
③其他應(yīng)收款期末金額較年初減少31.59%，主要系及時(shí)收回北京中科嘉應(yīng)半導(dǎo)體有限公司欠款2，451.66萬元；
④應(yīng)付票據(jù)期末數(shù)較年初數(shù)減少48.77%，原因是票據(jù)到期支付；
⑤期末應(yīng)付職工薪酬數(shù)較年初減少30.92%，原因是上年計(jì)提的薪酬在本期發(fā)放；
⑥期末應(yīng)納稅額較年初增加141.71%，主要是應(yīng)交增值稅增加；
⑦其他應(yīng)付款期末數(shù)較年初數(shù)減少97.91%，原因是公司將原借款1億元?dú)w還云南東興實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司..
2.損益表項(xiàng)目
增減原因:①本期營(yíng)業(yè)成本較上年同期增加61.77%，主要是本期鍺產(chǎn)品銷售金額較上年同期增加38.49%；其次，這一時(shí)期大量使用前幾年購買的高價(jià)原材料進(jìn)行生產(chǎn)。此外，由于去年底大量工程項(xiàng)目竣工并表，本期折舊費(fèi)用大幅增加，這些因素導(dǎo)致成本大幅增加；
②營(yíng)業(yè)稅金本期較上年同期減少55.11%，主要是本期應(yīng)交增值稅較上年同期減少，使得以增值稅為主的相關(guān)稅種減少；
③銷售費(fèi)用本期較上年同期增加136.04%，主要是銷量增加導(dǎo)致運(yùn)輸費(fèi)和包裝費(fèi)增加；
(4)財(cái)務(wù)費(fèi)用本期較上年同期增加82.15%，主要是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)占用的平均借款額大幅增加，導(dǎo)致利息費(fèi)用大幅增加；
⑤本期資產(chǎn)減值損失-385.38萬元，因本期應(yīng)收款項(xiàng)大幅減少，原計(jì)提壞賬準(zhǔn)備637.32萬元；其次，全資子公司東昌金屬加工有限公司部分存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備251.94萬元；上年同期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備；
⑥營(yíng)業(yè)外收入本期較上年同期減少88.46%，原因是本期收到的政府補(bǔ)助較上年同期大幅減少；
⑦所得稅費(fèi)用本期較上年同期減少636.81萬元，主要系本期虧損所致；其次，對(duì)部分可收回?fù)p失處置遞延所得稅資產(chǎn)；
⑧少數(shù)股東損益本期較上年同期增加53.73%，系控股子公司利潤(rùn)增加所致。
3.現(xiàn)金流量表項(xiàng)目
增減原因:①經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)較上年同期增加50.96%，主要是銷售商品收到的現(xiàn)金較上年同期增加；
②經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)本期較上年同期減少33.67%，主要是購買商品支付的現(xiàn)金和支付的各項(xiàng)稅費(fèi)減少；
③經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~本期較上年同期增加555.8%，主要是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入大幅增加；
④投資活動(dòng)現(xiàn)金流出較上年同期減少57.92%，原因是購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金較上年同期減少；
⑤籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)本期較上年同期減少31.82%，原因是本期借款較上年同期減少；
⑥籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)較上年同期增加79.8%，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~較上年同期減少20，988萬元，主要系大量?jī)斶€金融機(jī)構(gòu)及非金融機(jī)構(gòu)貸款所致。
二。重要事項(xiàng)的進(jìn)展、影響和解決方案的分析和說明
√適用□不適用
2015年12月3日，公司收到與客戶簽訂的供貨合同(以下簡(jiǎn)稱“合同”)，約定向客戶供應(yīng)區(qū)域電熔鍺錠，合同總金額約1.4億元，供貨時(shí)間為合同簽訂至2016年。
詳見2015年12月4日刊登在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》和巨潮資訊網(wǎng)()的《云南臨滄鑫源鍺業(yè)股份有限公司重大合同公告》。
截至2016年3月31日，公司向客戶交付的區(qū)域熔煉鍺錠數(shù)量占合同約定供貨總量的100%，已收到全部貨款。上述合同已履行完畢。
三。公司、股東、實(shí)際控制人、收購人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或其他關(guān)聯(lián)方在報(bào)告期內(nèi)已履行且截至報(bào)告期末尚未完成的承諾。
四。2016年1-6月經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)
2016年1-6月預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī):業(yè)績(jī)虧損。
性能損失
■
動(dòng)詞 （verb的縮寫）以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)
□適用√不適用。
不及物動(dòng)詞非法對(duì)外擔(dān)保
□適用√不適用。
報(bào)告期內(nèi)，公司不存在違規(guī)對(duì)外擔(dān)保的情況。
七。控股股東及其關(guān)聯(lián)方對(duì)上市公司的非經(jīng)營(yíng)性占用
□適用√不適用。
報(bào)告期內(nèi)，不存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用上市公司的情況。
八、報(bào)告期內(nèi)接待調(diào)查、交流、采訪等活動(dòng)登記表。
主席:鮑文東
2016年4月28日
